Фондовый рынок: плюсы и минусы продажи в убыток для оптимизации налогообложения
Приближается окончание года, в течение которого фондовый рынок многих компаний испытал резкое падение, и сейчас как раз тот момент, когда вы думаете думать о продажах с убытком, поскольку близится время оплаты налогов.
Продажа с убытком, как способ уменьшить налоги — это стратегия, которая позволяет инвесторам с незарегистрированными счетами уменьшить или исключить прирост капитала. Идея такой продажи состоит в том, чтобы вернуть определенную сумму, уже уплаченную в виде налогов.
Это может быть продажа акций, облигаций, взаимных фондов или биржевых фондов.
Убыток может уменьшить или аннулировать прирост капитала, полученный в течение того же налогового года, трех предыдущих лет или даже следующего года.
По мнению инвестиционных консультантов, данная стратегия не лишена риска, поскольку инвесторы, продающие с убытком, должны подождать 30 дней, прежде чем выкупить те же ценные бумаги, иначе налоговая льгота будет аннулирована. Основной риск заключается в том, что продаваемая ценная бумага может внезапно подорожать в течение этого 30-дневного периода и это может вызвать некоторое разочарование у инвестора.
Еще один риск связан с тем, что инвесторы, продающие ценные бумаги, обычно хотят перераспределить капитал в другом месте. Однако нет никакой гарантии, что эти реинвестиции принесут ожидаемые результаты.
И нужно помнить, что крайний срок продажи с убытком с целью оптимизации налогообложения в этом году — 28 декабря.